Виды сделок, заключаемых коммерческими банками
Коммерческие банки вправе совершать три группы, сделок: банковские операции, которые составляют непосредственный предмет деятельности (первая группа сделок); сделки, которые имеют вспомогательное значение и служат для обеспечения организационных и материальных предпосылок работы банка (закупка бумаги, аренда помещения и т. п.) (вторая группа сделок); а также ряд других небанковских сделок, не запрещенных законом, но не включаемых во вторую группу (например, учреждение других предприятий и организаций) (третья группа сделок).
1. Банковские операции
В соответствии со ст. 5 Закона о банковской деятельности банки могут совершать следующие банковские операции и сделки:
привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;
открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;
финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
приобретать право требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
покупать и продавать в Российской Федерации и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов [доверительные (трастовые) операции];
оказывать брокерские и консультационные услуги; осуществлять лизинговые операции;
производить другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.
Любая банковская операция представляет собой одну или несколько гражданско-правовых сделок. Как правило, в понятие банковской операции включаются не только юридически значимые, но и целый ряд фактических действий, связанных с бухгалтерским оформлением таких сделок.
К числу характерных свойств, присущих всем банковским операциям, можно отнести:
1) длящийся характер деловых связей;
2) фактическое неравенство банковского предприятия и его клиента;
3) доверительный характер банковских операций (он проявляется, например, в праве банкира отказать клиенту в кредитовании, если у банка имеются сомнения относительно его платежеспособности);
4) стандартные формы банковских операций, что в немалой степени объясняется их массовым и однотипным характером;
5) единообразие правового регулирования банковских операций в различных странах, являющееся результатом разных методов унификации права, регламентирующих кредитные и расчетные отношения'.
М.М. Агарков предложил следующую классификацию банковских сделок в соответствии с функциями банка. Он полагает, что банку присущи три основные функции:
1) образование средств;
2) предоставление кредита и
3) содействие платежному обороту. Кроме того, банки совершают другие операции, которые не выполняют ни одну из указанных выше функций. Они должны образовать особую группу (четвертую).
Для краткости условимся называть первую группу пассивными операциями, а вторую группу — активными операциями.
К пассивным операциям (первая группа) относятся все виды операций по приему вкладов, а также выпуск облигаций. Банк образует средства, с которыми он работает, также посредством получения кредита в других банках. Практически любой банк распоряжается (путем предоставления кредита), главным образом, чужими средствами. В составе кредитных ресурсов коммерческого банка собственный капитал занимает, как правило, не больше 10%.
К активным операциям (вторая группа) относятся весьма разнообразные сделки, объединяемые в одну группу потому, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту возможность получения необходимых ему средств. Это достигается разными способами: либо банк предоставляет клиенту средства по кредитному договору, либо покупает у него долговое требование к третьему лицу или к третьим лицам (учетная или дисконтная операция), либо принимает на себя ответственность за клиента перед третьим лицом (гарантийный, акцептный кредит).
Операции третьей группы образуют выполняемые банком различные платежи: оплату чеков, совершение переводов, получение платежей по векселям и, другим документам и т.д.
К прочим операциям (четвертая группа) относятся, например, покупка и продажа валютных и фондовых ценностей, содействие размещению акций и облигаций, прием на хранение ценных бумаг.
Применительно к специальной правоспособности банков законодательство установило следующие правила:
1) исключительное право банков на осуществление банковских операций, включая сберегательные, которое выражается в запрете всем другим предприятиям совершать указанные операции. Другие кредитные учреждения вправе совершать банковские операции на основании лицензии Банка России, за исключением сберегательных (см. § 2 настоящей главы);
2) принудительная специализация банков, которая выражается в запрете им заниматься деятельностью в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, а также по всем видам страхования, за исключением страхования валютного и кредитного риска.
2. Иные виды сделок, совершаемых коммерческими банками
Для осуществления банковских операций требуется лицензия Банка России (ст. 13 Закона о банковской деятельности). Для осуществления второй и третьей групп сделок, совершаемых коммерческими банками, лицензии не требуется.
Агарков М.М. Основы банкового права. Курс лекций. М., 1929. С. 36—38.