Главная/

Банковское дело и кредитование /

Договорные отношения в банковском деле

сделки заключаются на достаточно длительный пе­риод, срочная шкала ставок «попадает» в договоры займа-кредитова­ния. Это особенно характерно для депозитных операций банков. В таких случаях заключаемые договоры или разрабатываемые положе­ния о вкладных операциях оговаривают повышение процентных ста­вок по мере роста срока нахождения средств в депозите.

Возрастающая шкала ставок процента, как договорное условие, имеет, вместе с тем, достаточные основания и в качестве средства заинтересовать вкладчика в более длительных сроках хранения средств во вкладе.

В отечественной практике условие плавающих ставок получило очень своеобразную реализацию в виде включения в договоры условия, предоставляющее право кредитору или заемщику пересматривать в одностороннем порядке ставку процента при изме­нении рыночной конъюнктуры. Обычно возможность пересмотра ста­вок связана с  изменением ставки рефинансирования Централь­ного Банка Российской Федерации.

Правомерность использования ставки рефинансирования Цент­рального Банка в качестве базисной ставки не вызывает сомнения. Сомнение вызывает право одностороннего, чаще всего, не оговоренно­го конкретными параметрами изменения договорных условий оплаты займа. С точки зрения этих условий стороны договоров сторон фикси­руется определенные сумма, срок сделки и ее цена. Все остальные положения договора должны раскрывать механизм реализации дого­ворных условий. Право одностороннего пересмотра цены сделки, даже если оно предусмотрено договором, не только не раскрывает механиз­ма реализации основных договорных условий, но и прямо противоре­чит им. В таком качестве спорное условие договора всегда может быть предметом арбитражного или судебного иска противной сто­роны.

Противоречие в принципе разрешимо, когда в договорах займа-кредитования заранее оговаривается подвижность ставок, то есть це­новые условия сделки не фиксируются в абсолютных величинах. Обычно для этого ставки платы за кредит привязываются к какому-ли­бо общепризнанному критерию их переоценки. Такой критерий определяется договором как базисная ставка. Обычно договором дополнительно оговаривается надбавка или скидка к этой базисной ставке, абсолютном или долевом их значении. Это позволяет учесть в рамка: системы плавающих ставок риск неисполнения договорных обязательств, который несет в себе данная сделка, и другие ее условия, существенные при определении цены кредита.

При определении размеров платы за кредит особое внимание обыч­но уделяется величине штрафной ставки процента.

Условия применения штрафных ставок представляют собой предмет отдельных положений договора, раскрывающих порядок его реализации и ответственность сторон. Для урегулирования отношений при возможных нарушениях первоначальных условий часто приходится предусматривать целую систему особых условий расчетов, большинство из них сводится к увеличению или уменьшение суммы платы за кредит посредством изменения ставок процента.

Кредитор, отчуждая собственные средства в ссуду, лишается воз­можности распоряжаться ими, и определяемое договором повышение ставок процента при неисполнении заемщиком договорных обяза­тельств становится в руках кредитора единственным средством управления отчужденными в ссуду средствами.

Заемщик, даже в случае самого строгого соблюдения условий кредитной сделки, не приобретает прав владельца ссуженными средствами. Эти права в любой момент, с нарушением или без нарушения условий договора кредитования, могут быть предъявлены владельцем  ссудных средств, и только понижение ставки процента может сделать невыгодным досрочный отзыв средств и повысить управляемость ими. Способы установления штрафной ставки могут быть различными. Как и основная ставка, штрафная ставка может быть фиксирован­ной и плавающей. В последнем случае обычно ставка устанавливается в процентах к основной и изменяется вместе с последней. Своеобраз­ным промежуточным вариантом между плавающей и фиксированной ставкой является введение системы штрафных ставок, когда в зависи­мости от того или иного условия применяется более или менее высокая (низкая) штрафная ставка. Особенность такой системы состоит в том, что изменение увязывается со степенью нарушения.

Часто система штрафной оплаты ссуд и займов может быть пред­ставлена особыми условиями.

Например, во вкладных операциях банков часто применяется усло­вие, по которому в случае долгосрочного отзыва средств в течение первых месяцев (конкретное число оговаривается в условиях вклада) проценты по вкладу не начисляются. В данном случае применяемая санкция формально не связана с изменением ставок процента, но ее настоящее назначение становится очевидным, если оценить санкцию как использование штрафной ставки в 0%.

Необычна система штрафных санкций в форме начисления процен­тов по минимальному остатку. В этом случае в договор займа включа­ется условие, по которому для исчисления процентов по займу исполь­зуется не фактический, а минимальный остаток средств во вкладе. Традиционное начисление по фактическому остатку означает, что на­числение процентов по займу будет производиться с фактических ос­татков средств за каждый день их нахождения в займе. Выбор альтер­нативного условия начисления по минимальному остатку имеет тот смысл, что при движении средств займа в распоряжении заемщика в течение всего оплачиваемого периода фактически находилась только та часть займа, ниже которой остаток не снижался. Именно этот не­снижаемый минимальный остаток и будет оплачиваться при выборе условия начисления процентов по минимальному остатку. В итоге можно, не оговаривая в договоре строгих санкций, штрафовать креди­тора за нарушение условий вклада как по суммам хранения средств, так и по их срокам. Причем размеры налагаемой санкции будут нахо­диться в прямой зависимости от степени нарушения кредитором своих обязательств.

Наряду с вопросом о размере штрафной ставки в договоре может определяться порядок ее применения.

Обычно, мерой контроля за соблюдением договорных обязательств по ссуде является условие применения штрафной ставки к оплате пе­риода, в котором было допущено нарушение, то есть без пересчета ранее начисленных процентов. В соответствие с данным условием за любое из допущенных нарушений по контрольным срокам или остат­кам задолженности применяется штрафная процентная ставка к опла­те текущего расчетного периода.

В равной степени право на существование имеет жесткое условие применения штрафа за дни нарушения. Последнее условие позволяет применять штрафную ставку выборочно только при оплате тех дней, когда было допущено нарушение. Условие штрафуемого периода по своему смыслу связано только с условиями контроля остатков задол­женности по ссуде или займу. Содержание условий контроля сроков, уведомления или накоплений определяет необходимость применения в случае нарушения этих условий штрафной ставки за весь период расчетов. Специфично соотношение условия штрафуемого периода с условием начисления процентов по минимальному остатку. Посколь­ку при начислении по минимальному остатку в расчет процентов бе­рется минимальный остаток по счету, постольку при снижении остатка ниже контрольной суммы независимо от условий штрафа за период или за дни нарушения штрафоваться фактически будет весь расчетный период.

Наиболее жестким вариантом применения штрафной ставки является условие изменения ставок платы за кредит с пересчетом по новым ставкам размеров ранее начисленных процентов за весь период займа. Эта санкция имеет значительно более веские основа­ния быть использованной при досрочном отзыве средств для пересчета ранее выплаченных кредитору процентов по более низкой ставке. Не­обходимость ее применения может быть обоснована с точки зрения отмеченных выше особенностей контроля за соблюдением сроков вкладов и депозитов. Если не предусматривать перерасчета выплачен­ных