Актив

Код стр.

Нач. года

Кон. года

1

2

3

4

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

598175

815627

В том числе :

 организационные расходы

111

208

208

 патенты, лицензии и др.

112

597967

815419

Основные средства

120

400280596

243485481

В том числе :

 земельные участки

121

 здания, машины, оборудование

122

400280596

243485481

Незавершенное строительство

130

21320251

14369798

Долгосрочные финансовые вложения

140

884865

2289076

В том числе :

 инвестиции в дочерние общества

141

 инвестиции в зависимые общества

142

 инвестиции в другие организации

143

255

250

 займы, предоставленные на срок не более 12 мес.

144

150000

150000

 прочие долгосрочные фин-е вложения

145

734610

2138826

Прочие внеоборотные активы

150

522875

117272

Итого по разделу I

190

423606762

261077254

II. Оборотные активы

Запасы

210

248211233

258049865

В том числе :

 сырье, материалы и др.

211

92275725

118256309

 животные на выращивании и откормле

212

 малоценные и быстроизнашив. предметы

213

6867734

8223568

 затраты в незавершенном производстве

214

49726386

46733519

 готовая продукция и товары для перепродажи

215

47112447

19151261

 товары отгруженные

216

52127075

65563010

 расходы будущих периодов

217

101866

122198

 прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям

220

10081258

7990305

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

33512

118118

В том числе :

 покупатели и заказчики

231

7

 векселя к получению

232

 задолженность дочерних и зависимых обществ

233

 авансы выданные

234

12000

 прочие дебиторы

235

21505

118118

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

88480632

113057637

В том числе :

 покупатели и заказчики

241

112911

5110686

 векселя к получению

242

60251612

24109695

 задолженность дочерних и зависимых обществ

243

 задолженн. участников по взносам в уставн. кап.

244

 авансы выданные

245

245621143

65135794

 прочие дебиторы

246

3553966

18701462

Краткосрочные финансовые вложения

250

676854

14791262

В том числе :

 инвестиции и зависимые общества

251

 собственные акции, выкупленные у акционеров

252

 прочие краткосрочные финансовые вложения

253

676854

14791262

Денежные средства

260

292749

12825587

В том числе :

 касса

261

18616

99695

 расчетные счета

262

249255

12724852

 валютные счета

263

1033

 прочие денежные средства

264

24878

7

Прочие оборотные активы

270

59795165

51684457

Итого по разделу II

290

407571403

458517231

III. Убытки

Непокрытые убытки прошлых лет

310

Убыток отчетного года

320

Итого по разделу III

390

Баланс

399

831178165

719594485

Пассив

Код стр.

Нач. года

Кон. года

1

2

3

4

IV. Капитал и резервы

Уставной капитал

410

249605

249605

Добавочный капитал

420

309196958

320549228

Резервный капитал

430

62401

62401

В том числе:

 резервные фонды, образов.в соответ.с законодат.

431

 резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум.

432

62401

62401

Фонды накопления

440

Фонд социальной сферы

450

157057902

6577326

Целевые финансирование и поступления

460

866319

11652451

Нераспределенная прибыль прошлых лет

470

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

2154374

Итого по разделу IV

490

467433185

341245385

V. Долгосрочные пассивы

Заемные средства

510

290000

В том числе:

 кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес.

511

290000

 прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес.

512

Прочие долгосрочные пассивы

520

2641

2641

Итого по разделу V

590

292641

2641

VI. Краткосрочные пассивы

Заемные средства

610

29375585

33886800

В том числе:

 кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.

611

29359049

33886800

 прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц.

612

16536

Кредиторская задолженность

620

334031971

344438146

В том числе:

 поставщики и подрядчики

621

90572438

94331861

 векселя к уплате

622

1041354

 по оплате труда

623

 по социальному страхованию и обеспечению

624

10700420

11273391

 задолженность перед дочерними и зависим. обществами

625

20352869

48673123

 задолженность перед бюджетом

626

53872269

110163167

 авансы полученные

627

113480064

50550050

 прочие кредиторы

628

45053911

28405200

Расчеты по дивидендам

630

Доходы будующих периодов

640

20890

21513

Фонды потребления

650

Резервы предстоящих расходов и платежей

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

23893

Итого по разделу VI

690

363452339

378346459

Баланс

699

831178165

719594485

Отчет о прибылях и убытках (ф. 2)

Показатель

Код стр.

отч.период

пред.пер.

1

2

3

4

Выручка от реализации продукции

10

904042928

712452287

Себестоимость реализованных товаров

20

767658242

668220746

Коммерческие расходы

30

8316752

11238650

Управленческие расходы

40

Прибыль (убыток) от реализации

50

128067934

32992891

Проценты к получению

60

27956

Проценты к уплате

70

Доходы от участия в др. организациях

80

58642

29848

Прочие операционные доходы

90

22845301

4008134

Прочие операционные расходы

100

41256178

17511339

прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности

110

109715699

19547490

Прочие внереализационные расходы

120

4319352

1764054

Прочие внереализационные доходы

130

219822

202958

Прибыль (убыток) отчетного периода

140

113815229

21108586

Налог на прибыль

150

47676016

14368351

Отвлеченные средства

160

63984839

Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода

170

2154374

Отчет о движении денежных средств (ф. 4)

Показатель

1

2

3

4

1.Остатки денежных средств на начало года

10

292749

Поступило денжных средств - всего

20

187394495

75778674

В том числе:

 выручка от реализации товаров, продукции, услуг

30

175583039

71913220

 выручка от реализации основных средств и иного имущ.

40

874275

 авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

50

1123294

1072189

 бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

60

7628000

2394000

 безвозмездно

70

кредиты, займы

80

1250000

дивиденды, проценты по финансовым вложениям

90

из банка в кассу организации

100

прочие поступления

110

935887

399265

3.Направлено денежных средств - всего

120

174861657

7532284

В том числе:

на оплату приобретенных товаров,оплату работ, услуг

130

57065350

116779

на оплату труда

140

86784021

отчисления на социальные нужды

150

6647369

на выдачу подотчетных сумм

160

2371102

1362778

Приложение к бухгалтерскому балансу (ф. 5)

1. Движение заемных средств

Наименование показателя

Код стр.

Ост.на нач.года

Получено

Погашено

Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Долгосрочные кредиты банков

110

290000

290000

в том числе не погашенные в срок

111

Прочие долгосрочные займы

120

в том числе не погашенные в срок

121

Краткосрочные кредиты банков

130

29359049

29349794

24822043

33886800

в том числе не погашенные в срок

131

3299214

3299214

Кредиты банков для работников

140

в том числе не погашенные в срок

141

Прочие краткосрочные займы

150

в том числе не погашенные в срок

151

2. Дебиторская и кредиторская задолженность

Наименование показателя

Код стр.

Ост.на нач.года

Получено

Погашено

Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Дебиторская задолженность:

краткосрочная

210

123413328

1754915579

1745545394

132783513

в том числе просроченная

211

14680484

5727326

14451446

5956364

из нее длительностью свыше трех месяцев

212

14680484

5727326

14451446

5956364

долгосрочная

220

33505

118118

33505

118118

в том числе просроченная

221

118118

из нее длительностью свыше трех месяцев

222

118118

из стр. 220

223

30745

30745

Кредиторская задолженность:

краткосрочная

230

337155303

1391773358

1382068399

346860262

в том числе просроченная

231

3618866

11802070

5463854

9957082

из нее длительностью свыше трех месяцев

232

3495186

11185640

4908952

7971874

долгосрочная

240

в том числе просроченная

241

из нее длительностью свыше трех месяцев

242

из стр.240

243

Обеспечение: 

полученное

250

в том числе от третьих лиц

251

выданные

260

в том числе третьим лицам

261

Справки к разделу 2

Наименование показателя

Код стр.

Ост.на нач.года

Воникло обяз.

Погашено обяз.

Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

1) Движение векселей

Векселя выданные:

262

1041354

1041354

в том числе просроченные

263

Векселя полученные:

264

60251612

136888956

165830873

31309695

в том числе просроченные

265

2) Дебитор.задолж.по поставленн.продукции (работам, услугам по фактич. себестоимости)

266

52127075

698686838

682463457

65563010

3) Списана дебитор. задолж. на фин. результаты

267

в том числе по истечении предельного срока

268

3. Амортизационное имущество

Наименование показателя

Код стр.

Ост.на нач.года

Воникло обяз.

Погашено обяз.

Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

I. Нематериальные активы

Права на объекты интелектуальной (промышленной собственности)

310

534677

305239

147450

692466

в том числе права, возникающие:

из авторских и иных договоров на произведения наукм, литературы и др.

311

462916

225165

80297

607784

из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения

312

71761

80074

67153

84682

из прав на "ноу-хау"

313

Права на пользование обособленными природными объектами

320

Организационные расходы

330

208

Деловая репутация организации

340

Прочие

349

77585

228870

166830

139625

Итого

350

612470

534109

314280

832299

II. Основные средства

Земельные участки и объекты природопользования

360

Здания

361

264179341

8437056

4466169

268150228

Сооружения

362

33880215

12458

17633

33875040

Машины и оборудование

363

184865339

6925150

8970728

182819761

Транспортные средства

364

14235661

138616

1205277

13169000

Производственный и хозяйственный инвентарь

365

1860229

82941

48200

1894970

Рабочий скот

366

Продуктивный скот

367

Многолетние насаждения

368

7544

другие виды основных средств

369

173443046

115350

152822124

20735672

Итого

370

672471375

15711571

167530731

520652215

в том числе права, возникающие:

производственные

371

484190697

13893702

14245972

483838427

непроизводственные

372

170385883

76544

152814340

17648084

III. Малоценные и быстроизнашивающие предметы-итого

Итого

380

11850818

17110547

11204537

17780855

в том числе

на складе

381

1784471

7648799

7450528

1982742

в эксплуатации

382

10066347

9515001

3783235

15798113

Справка к разделу 3

Наименование показателя

Код стр.

Ост.на нач.года

Воникло обяз.

Погашено обяз.

Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Из строки 371, графы 3 и 6:

передано в аренду - всего

385

1837082

2224896

в том числе:

здания

386

1443082

1955413

сооружения

387

Машины и оборудование

388

376472

269483

Прочее оборудование

389

17528

передано на консервацию

390

853067

6750039

Износ амортизируемого имущества:

нематериальных активов

391

15534

23043

основных средсв - всего

392

110092839

113159425

в том числе:

зданий и сооружений

393

53419006

53310315

машин, оборудования, транспортных средств

394

56506877

59676349

других

395

166956

172761

малоценных  и быстроизнашивающих предметов

396

5214032

10030882

Справочно

Рез-т по индексации в связи с переоценкой осн.ср-в:

первоначальной восстановительной стоимости

397

289942211

износа

398

84421848

Имущество, находящееся в залоге

400

4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финасовых вложений

Наименование показателя

Код стр.

Ост.на нач.года

Воникло обяз.

Погашено обяз.

Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Собственные средства организации - всего

410

68411654

22913442

19656419

71731677

в том числе: амортизация основных средств

411

68411654

12038359

8807187

71642826

амортизация нематериальных активов

412

315790

311000

4790

прибыль, ост.в распоряжении орг-и (фонд накопления)

413

прочие

414

10749728

10665667

84061

Привлеченные средства - всего

420

1250000

1250000

в том числе: кредиты банков

421

заемные средства других организации

422

долевое участие в строительстве

423

из бюджета

424

из внебюджетных фондов

425

прочие

426

8918672

8918672

Всего собственных и привлеченных средств

430

67836555

15000313

11915667

70921201

Незавершенное строительство

440

16633249

2087153

8470414

9014846

Инвестиции в дочерние общества

450

Инвестиции в зависимые общества

460

Социальные показатели

Наименование показателя

Код стр.

Причисляется

Израсходовано

Перечислено в фонды

1

2

3

4

5

Отчисления на социальные нужды

810

5487185

3583315

1559359

в Фонд социального страхования

820

36761919

16908138

в Пенсиооный фонд

830

2274841

806111

на медицинское страхование

840

12191718

4305362

Среднесписочная численность работнмков

850

7030

Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции

860

430476

Доходы по акциям и вкладам в имущество организации

870

Вертикальный анализ уплотненного нетто-баланса

Статья

Начало года

Конец года

Изменение

Актив

I. Внеоборотные активы

Основные средства

48,1582184

33,8364851

-14,3217333

Долгосрочные финансовые вложения

0,1064591

0,3181064

0,2116473

Прочие внеоборотные активы

2,6999387

2,1265723

-0,5733664

Итого по разделу I

50,9646162

36,2811638

-14,6834524

II. Оборотные активы

Запасы и затраты

31,075466

36,970846

5,895380

Дебиторская задолженность

10,649238

15,727713

5,078475

Денежные средства и их эквиваленты

0,035221

1,782335

1,747114

Прочие оборотные активы

7,275458

9,237942

1,962484

Итого по разделу II

49,035384

63,718836

14,683452

Всего активов

100

100

Пассив

I. Собственный капитал

Уставный капитал

0,03003026

0,03468690

0,00465663

Фонды и резервы (нетто)

56,20739327

47,38721420

-8,82017907

Итого по разделу I

56,23742354

47,42190110

-8,81552244

II. Привлеченный капитал

Долгосрочные пассивы

0,03520797

0,00036701

-0,03484096

Краткосрочные пассивы

43,72736849

52,57773189

8,85036340

Итого по разделу II

43,76257646

52,57809890

8,81552244

Всего пассивов

100

100

Горизонтальный анализ уплотненного нетто-баланса

Статья

Начало года

Конец года

Актив

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

I. Внеоборотные активы

Основные средства

400280596

100

243485481

60,83

Долгосрочные финансовые вложения

884865

100

2289076

258,69

Прочие внеоборотные активы

22441301

100

15302697

68,19

Итого по разделу I

423606762

100

261077254

61,63

II. Оборотные активы

Запасы и затраты

258292491

100

266040170

103,00

Дебиторская задолженность

88514144

100

113175755

127,86

Денежные средства и их эквиваленты

292749

100

12825587

4381,09

Прочие оборотные активы

60472019

100

66475719

109,93

Итого по разделу II

407571403

100

458517231

112,50

Всего активов

831178165

100

719594485

86,58

Пассив

I. Собственный капитал

Уставный капитал

249605

100

249605

100,00

Фонды и резервы (нетто)

467183580

100

340995780

72,99

Итого по разделу I

467433185

100

341245385

73,00

II. Привлеченный капитал

Долгосрочные пассивы

292641

100

2641

0,90

Краткосрочные пассивы

363452339

100

378346459

104,10

Итого по разделу II

363744980

100

378349100

104,01

Всего пассивов

831178165

100

719594485

86,58

Совокупность аналитических показателей для экспресс-анализа

Направление анализа

Показатель

 Значение

 Значение

на нач.года

на кон.года

1. Оценка экон. потенциала субъекта хоз-я

1.1 Оценка

1. Величина основных средств

400280596

243485481

имущественного

2. Доля ОС в общей сумме активов

0,481582184

0,338364851

положения

3. Коэффициент износа основных средств

0,23387854

4. Общая сумма хозяйственных средств

831178165

719594485

1.2 Оценка

1. Величина собственных средств (собственный капитал)

44085552

80052654

финансового

2. Доля СС в общей сумме активов

0,490313519

0,637024216

положения

3. Коэффициент текущей ликвидности

1,121296652

1,211585577

4. Доля СОС в общей их сумме

0,108175345

0,174635272

5.. Доля долгоср. заемных ср-в в общей сумме источников

3,52080E-04

0,000003670

6. Коэффициент покрытия запасов

0,846956364

0,722030508

1.3 Наличие

1. Убытки

0

0

 "больных"

2. Ссуды и займы непогашенные в срок

3299214

3299214

статей в отчетности

3. Просроченная дебитор. и кредитор. задолженность

18299350

15913446

4. Векселя выданные

0

1041354

5. Векселя полученные

60251612

31309695

6. Векселя просроченные

0

0

2. Оценка результативности финансово-хозяйственной деятельности

2.1 Оценка

1. Балансовая прибыль

113815229

21108586

прибыльности

2. Чистая прибыль

66139213

6740235

3. Выручка от реализации

904042928

712452287

4. Рентабельность общая

0,079572847

0,009366713

5. Рентабельность основной деятельности

0,165041316

0,048557561

2.2 Оценка

1. Сравнительные темпы роста выручки

 динамичности

2. Сравнительные темпы роста прибыли

3.Сравнительные темпы роста авансированного капитала

4.Оборачиваемость активов

1,087664434

0,99007469

5.Продолжительность операционного цикла

156,3624838

200,4552624

6.Продолжительность финансового цикла

156,0584272

200,1861746

7.Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности

0,097872158

0,158688012

Оценка эффек-ти

1.Рентабельность авансированного капитала

0,079572847

0,009366713

использ.

2.Рентабельность собственного капитала

0,141494475

0,019751872

эк-ого потенциала

Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности

Название показателя

 Знач. на нач.г

 Знач. на кон.г

Оценка

1.1 Сумма, хоз.ср-в,находящихся в распоряж.организации

831178165

719594485

 имущественного

1.2 Доля основных средств в активах

0,481582184

0,338364851

положения

1.3 Доля активной части основных средств

0,411203687

0,405070681

1.4 Коэффициент износа основных средств

0,23387854

0,304488628

1.5 Кэффициент обновления

0,028715582

1.7 Коэффициент выбытия

0,029422234

Оценка

2.1 Величина СОС (функционирующий капитал)

44085552

80052654

ликвидности

2.2 Маневренность собственных оборотных средств

0,006640475

0,160214388

2.3 Коэффициент текущей ликвидности

1,121296652

1,211585577

2.4 Коэффициент быстрой ликвидности

0,410632658

0,508420096

2.5 Коэфф. абсолютной ликвидности (платежеспособности)

8,05467E-04

0,033899054

2.6 Доля оборотных средств в активах

0,490313519

0,637024216

2.7 Доля собственных средств в общей их сумме

0,108175345

0,174635272

2.8 Доля запасов в оборотных активах

0,633787672

0,580367986

2.9 Доля СОС в покрытии запасов

0,170680734

0,300904386

2.10 Коэффицикнт покрытия запасов

0,846956364

0,722030508

 Оценка

3.1Коэффициент концентрации собственного капитала

0,562374235

0,474219011

финансовой

3.2 Коэффициент финансовой зависимости

1,778175345

2,108730306

устойчивости

3.3 Коэффициент маневренности собственного капитала

0,094314125

0,234589704

3.4 Коэффициент концентрации заемного капитала

0,437625765

0,525780989

3.5 Коэффициент структуры долгосрочных вложений

6,90777E-04

0,000010111

3.6 Коэфф. долгосрочного привлечения заемных средств

6,25668E-04

0,000007739

3.7 Коэффициент структуры заемного капитала

8,04522E-04

0,000006980

3.8 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств

0,778175345

1,108730306

Оценка

4.1 Выручка от реализации

904042928

712452287

 деловой

4.2 Чистая прибыль

66139213

6740235

активности

4.3 Производительность труда

128597,856

101344,5643

4.4 Фондоотдача

2,258522989

2,926056552

4.5 Оборачиваемость средств в расчетах (оборотах)

10,21741038

6,301673252

4.6 Оборачиваемость средств в расчетах (днях)

35,23397677

57,12768429

4.7 Оборачиваемость запасов (в оборотах)

2,972050171

2,511728759

4.8 Оборачиваемость запасов (в днях)

121,128507

143,3275782

4.9 Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях)

0,304056595

0,269087822

4.10 Продолжительность операционного цикла

156,3624838

200,4552624

4.11 Продолжительность финансового цикла

156,0584272

200,1861746

4.12 Коэфф. погашаемости дебиторской задолженности

0,097872158

0,158688012

4.13 Оборачиваемость собственного капитала

1,934058079

2,087800505

4.14 Оборачиваемость совокупного капитала

1,087664434

0,99007469

Оценка

5.1 Чистая прибыль

66139213

6740235

рентабельности

5.2 Рентабельность продукции

0,141661342

0,046308913

5.3 Рентабельность основной деятельности

0,165041316

0,048557561

5.4 Рентабельность совокупного капитала (авансированного)

0,079572847

0,009366713

5.5 Рентабельность собственного капитала

0,141494475

0,019751872

5.6 Период окупаемости собственного капитала

7,067413775

50,62811386