Рабочий документ аудитора |
Форма № РД – 5(ПЛ) |
Проверка соответствия записей по выдаче, использованию и возврату подотчётных сумм |
Организация |
Аудитор |
|||
Отдел (служба) |
(Ф.И.О.) |
|||
Исполнитель |
Дата начала проверки |
|||
(должность, фамилия, имя, отчество работника организации) |
Дата окончания проверки |
|||
Телефон/факс организации |
||||
Проверяемый период |
Счёт |
“ |
“ |
||
(номер счета, субсчёта) |
(название счёта, субсчёта) |
Дата проведения поверки |
Объект проверки |
Наименование проверяемого документа, учётного регистра |
Дата (период) составления |
Номер документа (учётного регистра) |
Сумма по документу (в руб.) |
Бухгалтерская проводка |
Обоснование выявленного нарушения, ошибки (указываются нормативные документы) |
Вид выявленного нарушения, ошибки и их влияние на достоверность отчётности |
|||
По документу (учётному регистру) |
По методологии |
||||||||||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||||||||
Например: 1. Неправомерное включение в себестоимость продукции. Занижена прибыль. |
Рабочий документ использован (не использован) при составлении аудиторского отчёта (ненужное зачеркнуть) |
Рабочий документ принят ___________________________(Ф.И.О) |
|||
Аудитор |
||||
(подпись) |
“____” ___________________200_г. |
|||
“___” |
___________________200_г. |
|||
|
|